Purchase work
МЕХАНІЗМИ УПРАВЛІННЯ ДЕТІНІЗАЦІЄЮ ЕКОНОМІКИ УКРАЇНИ У ТРАНСФОРМАЦІЙНИЙ ПЕРІОД /фінансово-кредитний аспект/
ПЛАН
СПИСОК УМОВНИХ СКОРОЧЕНЬ..........................................................4
ВСТУП...............................................................................................................7
РОЗДІЛ 1. СТРУКТУРА І ФУНКЦІЇ МЕХАНІЗМУ УПРАВЛІННЯ ДЕТІНІЗАЦІЄЮ ЕКОНОМІКИ В ПЕРЕХІДНИХ СУСПІЛЬСТВАХ.20
1.1. Механізми та принципи управління детінізацією економіки
на різних етапах розвитку держав..................................................................20
1.2. Детінізація економіки, як складова системи
забезпечення фінансової безпеки України....................................................53
Висновки до першого розділу.........................................................................66
РОЗДІЛ 2. ПАРАДИГМА ОРГАНІЗАЦІЇ ФІНАНСОВОЇ СИСТЕМИ
УКРАЇНИ.........................................................................................................74
2.1. Соціально-економічна природа фінансової системи України.............74
2.2. Особливості організації фінансової системи..........................................94
2.3.Формування банківської системи України-центральної ланки кредитно-грошових відносин..........................................................................................106
Висновки до другого розділу.........................................................................135
РОЗДІЛ 3. МЕХАНІЗМИ УПРАВЛІННЯ ДЕТІНІЗАЦІЄЮ
ФІНАНСОВОЇ СИСТЕМИ УКРАЇНИ....................................................140
3.1. Механізми управління детінізацією банківської системи України....140
3.2. Економічні порушення на ринку цінних паперів та пластикових платіжних засобів...........................................................................................154
Висновки до третього розділу.......................................................................163
РОЗДІЛ 4. МІЖНАРОДНО-ПРАВОВІ МЕХАНІЗМИ УПРАВЛІННЯ ЗАПОБІГАННЯМ ВІДМИВАННЮ КОШТІВ.......................................167
4.1. Інституційно-правове забезпечення боротьби з відмиванням
грошей міжнародними організаціями та США...........................................167
4.2. Головні принципи управління боротьби з відмиванням
коштів країнами членами FATF.................................................................202
Висновки до четвертого розділу....................................................................222
РОЗДІЛ 5. ЕКОНОМІЧНА ГЛОБАЛІЗАЦІЯ ТА ДІЯЛЬНІСТЬ МІЖНАРОДНИХ ОРГАНІЗАЦІЙ ПО ЗАПОБІГАННЮ
ВІДМИВАННЯ КОШТІВ............................................................................227
5.1. Механізми запобігання відмиванню грошей в країнах-
членах FATF....................................................................................................227
5.2. Механізми протидії, що використовуються в боротьбі з
відмиванням грошей міжнародними організаціями...................................300
Висновки до п'ятого розділу..........................................................................322
ВИСНОВКИ ..................................................................................................335
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ..................................................360
ДОДАТКИ......................................................................................................397
ВПРОВАДЖЕННЯ.......................................................................................401
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
- Абрамова І. Формування інвестиційного клімату на регіональному рівні // Банків. справа. – 2000. - № 2.
- Адекенов Т.М. Банки и фондовый рынок: анализ, практика, эволюция. ― М.: Ось-89, 1997. ― 160 с.
- Адибеков М.Г. Кредитные операции: классификация, порядок привлечения и учет. ― М.: Консалтбанкир, 1995. ― 88 с.
- Албегова Й.М., Емцов Р.Г., Холопов А.В. Государственная экономическая политика: опыт перехода к рынку / Под общ. ред. А.В.Сидоровича. ― М.: ДИС, 1998. ― 320 с.
- Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов. – СПб: Питер, 2002. – 224 с.
- Алисов А.Е. Финансовое право: Учеб. пособие. – К.: Эспада, 1999. – 240 с.
- Алисов Е.А. Валютные отношения в Украине: Правовое регулирование. – К.: Консум, 1998. – 145 с.
- Анализ деятельности коммерческого банка / Под общ. ред. С.И.Кумок. ― М.: АОЗТ “Вече”, 1994. ― 400 с.
- Анализ экономической деятельности клиентов банка: Учеб. пособие / Под ред. О.И.Лаврушина. ― М.: ИНФРА-М, 1996. ― 80 с.
- Аналіз діяльності банку / За ред. Ф.Ф.Бутинця та А.М.Герасимовича. ― Житомир: Рута, 2001. ― 384 с.
- Андрущенко П., Карчева Г. Підсумки діяльності комерційних банків України за І квартал 2001 року // Вісник НБУ. ― 2001. ― № 6. ― С. 2-6.
- Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. ― М.: Финстатинформ, 1995. ― 272 с.
- Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков. ― М.: Консалтбанкир, 1994. ― 80 с.
- Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: Учебник. ― 4-е изд., доп. и перераб. ― М.: Финансы и статистика, 1997. ― 416 с.
- Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. Как управлять капиталом? ― М.: Финансы и статистика, 1995.― 384 с.
- Бандурка О., Ковальов Є. Великий і малий бізнес: проблеми розвитку // Голос України. ― 1999. ― № 107. ― С. 8.
- Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова. ― М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 1997. ― 471 с.
- Банки / А.Дробязко, В.Куделя, С.Матвийчук и др. // Финансовые риски. ― 1996. ― № 2 (6).
- Банки в СССР: Нормативные материалы и методические рекомендации по организации банковского дела / Сост. С.О.Букин, В.А.Шишкин. – М.: Знание, 1990. – 228 с.
- Банки на развивающихся рынках: Пер. с анг. ― Т. 2. Интерпретирование финансовой отчетности / Крис дж.Барлтроп, Диана Мак Нотон. ― М.: Финансы и статистика, 1994. ― 240 с.
- Банківська енциклопедія / За ред. А.М.Мороза. ― К.: Ельтон, 1993. ― 328 с.
- Банківська справа / За ред. Р.І.Тиркала. – К.: Карт-бланш, 2001. – 314с.
- Банківська справа: Навч. посібник / За ред. Р.І.Тиркала. ― Тернопіль: Економічна думка, 2000. ― 219 с.
- Банківська система України в 2001 році: проблеми, тенденції, перспективи // Вісник НБУ. – 2002. - № 3. – С. 2.
- Банківські операції: Підручник / А.М.Мороз, М.І.Савлук, М.Ф.Пуховкін та ін.; За ред. д-ра екон. наук, проф. А.М.Мороза. – К.: КНЕУ, 2000. – 384 с.
- Банковская система России. Настольная книга банкира: В 3-х кн. / Л.И.Абалкин и др. ― М.: Дека, 1995. ― Кн. 1 ―250 с.
- Банковская энциклопедия / Под ред. С.И.Лукаш, Л.А.Малютиной. ― Днепропетровск: Каисса-Плюс, 1994. ― 250 с.
- Банковские операции: Ч. 3. Инвестиционные операции банков: Учеб. пособие / Под ред. О.И.Лаврушина. ―М.: ИНФРА-М, 1996. ― 144 с.
- Банковские операции: Ч. І. Виды банковских операций, принципы их осуществления: Учеб. пособие / Под ред. О.И.Лаврушина. ― М.: ИНФРА-М, 1995. ― 96 с.
- Банковские операции: Ч.ІІ. Учетно-ссудные операции и агентские услуги: Учеб. пособие / Под ред. О.И.Лаврушина. ― М.: ИНФРА-М, 1996. ― 208 с.
- Банковский менеджмент: Учеб. пособие / Под ред. А.А.Кириченко. ― К.: Випол, 1998. ― 697 с.
- Банковский портфель - 2 (Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста) / Отв. Ред. Ю.М.Коробов, Ю.Б.Рубина, В.И.Солдаткин. ― М.: СОМИНТЭК, 1994. ― 752 с.
- Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина. ― М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр: ЭКОС, 1992. ― 428 с.
- Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 1998. – 576 с.
- Банковское дело и финансирование инвестиций: Т. ІІ. Политика и стратегия / Под ред. Н.Брука. ― Вашингтон: Всемирный банк реконструкции и развития, 1995. ― 648 с.
- Банковское дело: Краткий словарь-справочник / Сост. А.В.Калина, В.Н.Кочетков. ―К.: МАУП, 1998. ― 132 с.
- Банковское дело: стратегическое руководство / Под ред. В.Платонова, М.Хиггинса. ―М.: Консалтбанкир, 1998. ― 432 с.
- Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. А.М.Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 863 с.
- Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. ― М.: Финансы и статистика, 1998. ― 576 с.
- Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И.Колесникова, Л.П.Кроливецкой. ― М.: Финансы и статистика, 1995. ― 480 с.
- Банковское право США: Пер. с англ. / Общ. ред. Я.А.Куника. ― М.: Прогресс, 1992. ― 768 с.
- Барановський О.І. Фінансова безпека. – К.: Фенікс, 1999. – 338с.
- Барковський В.В., Барковська Н.В., Лопатін О.К. Математика для економістів: Теорія ймовірності та математична статистика. ― К.: Національна академія управління, 1997. ― 255 с.
- Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. ― М.: Логос, 1998. ― 344 с.
- Белых Л.Г. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. ― М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 1996. ― 192 с.
- Береславська О. Гривня у вирі ринкової стихії: огляд валютного ринку України у 1997 році // Вісник НБУ. ― 1998. ― № 2.― С. 11-15.
- Беркл Том “ Нові жорсткіші правила несуть користь Інтернешнл Геральд Трибун”, середа, 25 жовтня 2000 р.
- Біленчук П.Д., Диннік О.Г., Лютий І.О., Скороход О.В. Банківське право: українське та європейське. – К.: Атіка, 1999. – 400 с.
- Бланк И.А. Инвестиционный менеджмент. ― К.: ИТЕМ: Юнайтед Лондон Трейд Лимитед, 1995. ― 448 с.
- Блумфилд К.А. Как взять кредит в банке / Пер. в англ. ― М.: ИНФРА-М, 1996. ― 144 с.
- Бовтенко Т. Риски в банковской деятельности // Закон и бизнес. ― 1998. ― № 40. ― С. 7-10.
- Большой экономический словарь / Под ред. А.Н.Азрилияна. ― М.: Институт новой экономики, 1997. ― 864 с.
- Большой энциклопедический словарь. / Под. Ред. А. М. Прохорова Москва Научное издательство «Большая Российская энциклопедия» Санкт-Петербург «Норинг» 1997 ст.1279
- Бор М.З., Пятенко В.В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. ― М.: ДИС, 1997. ― 228 с.
- Боринец С.Я., Чухно А.А. Регулирование рыночного хозяйства в странах Западной Европы. ― К.: УкрИНТЭИ, 1992. ― 48 с.
- Брагинский С.В. Монетаризм как экономическая доктрина // Деньги и кредит. ― 1993. ― № 1. ― С. 29-33.
- Брігхем Є.Ф. Основи фінансового менеджменту: Пер. з англ. ― К.: Молодь, 1997. ― 1000 с.
- Бровкова Е.Г., Продиус И.П. Финансово-кредитная система государства. – К.: Сирин, 1997. – 224 с.
- Буздалин А.В. Проблемы ранней диагностики финансового состояния коммерческих банков // Банковское дело. ― 1997. ― № 11. ― С. 24-28.
- Букатов В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. М.Х.Лапидуса. ― М.: Финансы и статистика, 1996. ― 336 с.
- Бункина М.К. Деньги. Банки. Валюта: Учеб. пособие. ― М.: ДИС, 1994. ― 372 с.
- Бункина М.К., Семенов А.М. Экономическая политика: Учеб. пособие. ― М.: Интел-Синтез, 1999. ― 336 с.
- Буренин А.Н. Рынки производных финансовых инструментов. ― М.: ИНФРА-М, 1996. ― 368 с.
- Бутенко О., Ермакович В. Банки Украины: вчера, сегодня, завтра // Финансовая Украина. ― 1997. ― № 12. ― С. 18-19.
- Бухвальд Б. Техника банковского дела. Справочная книга и руководство к изучению банковских и биржевых операций: Пер. в нем. ― М.: ДИС, 1993. ― 234 с.
- Вавилов А.В., Ильин И.И. Пластиковые карты: принципы построения платежных систем. – М.: Европ. Дом, 1999. – 128 с.
- Валютные операции / Сост. А.М.Абашина. – М.: Филинъ, 1998. – 352с.
- Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами: Пер. с англ. ― М.: Финансы и статистика, 1996. ― 800 с.
- Варналій З.С. Глобалізація інвестиційних процесів та фінансова безпека України // Стратегічна панорама.- 2001.-№3.-С.75-77
- Варналій З.С. Проблеми протидії легалізації доходів злочинного походження у контексті фінансової безпеки України // Фінанси України.-2003.-№7.-С.34-42
- Варналій З.С. Детінізація економіки як чинник забезпечення фінасової безпеки держави.-Київ, Вісник КНУ імені Тараса Шевченка Економіка, Вип.69,2003.-С.29-32
- Василик О.Д. Теорія фінансів: Підручник. ― К.: НІОС, 2000. ― 416 с.
- Василишин Э.Д., Маршавина Л.Я. Резервные требования как инструмент денежно-кредитного регулирования // Деньги и кредит. ― 1996. ― № 11. ― С. 34-41.
- Василишин Э.Н. Регулирование деятельности коммерческого банка. – М.: Финстатинформ, 1995. – 144 с.
- Введение в банковское дело: Учеб. пособие / Т.Амели и др. ― М.: Мир и культура, 1997. ― 628 с.
- Підсумки діяльності комерційних банків України за 2000 рік // Вісник НБУ. – 2001. - № 3. – М. 2.
- Вісник Національного банку України. Спец. Випуск «Національному банку – 5 років». – 1996. – Травень.
- Вісник НБУ. – 2000. - № 12.
- Вітлінський В., Пернарівський О. Фінансова стійкість як системна характеристика комерційного банку // Банківська справа. ― 2000. ― № 6. ― С. 48-51.
- Вітлінський В.В. Аналіз, оцінка і моделювання економічного ризику. ― К.: Деміур, 1996. ― 212 с.
- Вітлінський В.В., Наконечний С.І , Шарапов О.Д. Економічний ризик і методи його вимірювання: Підручник. ― К.: ІЗМН, 1996. ― 400 с.
- Вітлінський В.В., Наконечний С.І. Ризик у менеджменті. ― К.: Борисфен, 1996.
- Вітлінський В.В., Пернарівський О.В. Кредитний ризик комерційного банку: Навч. посіб. ― К.: Знання, 2000. ― 251 с.
- Внукова Н.Н. Факторинг в рыночной экономике. ― Харьков: Бизнес-информ, 1997. ― 160 с.
- Волынский В.С. Кредит в условиях современного капитализма. ― М.: Финансы и статистика, 1991. ― 176 с.
- Воронова Л., Петрик О. Монетарний розвиток в Україні // Вісник НБУ. ― 1998. ― № 6. ― С. 3-7.
- Вступ до банківської справи: Навч. Посібник / Відп. ред. М.І.Савлук. ― К.: Лібра, 1998. ― 344 с.
- Гальчинський А.С. Теорія грошей: Навч.-метод. посібник. ― К.: Основи, 1998. ― 413 с.
- Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело. ― М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 1994. ― 94 с.
- Геєць В.М. Економіка України: моделі реформування, зміна структури та прогноз розвитку - К.: ІДУС при КМ України, 1993. – 120 с.
- Гитман Л.Дж., Джонк М.Д. Основы инвестирования. – М.: Дело, 1997. – 1008 с.
- Гладких Д. Пріоритети кредитної політики комерційних банків // Вісник НБУ. ― 1998. ― № 10. ― С. 39-41.
- Гойко А.Ф. Методи оцінки ефективності інвестицій та пріоритетні напрями їх реалізації. – К.: Віра-Р, 1999. – 320 с.
- Голл Вільям Банки узгоджують кодекс правил запобігання відмиванню грошей. - “Файненшл Таймз”, понеділок, 23 жовтня 2000 року
- Головач А.В., Захожай В.Б., Головач Н.А. Банківська статистика. – К.: УкрІНТЕІ, 1998. – 192 с.
- Головач А.В., Захожай В.Б., Головач Н.А. Банківська статистика. ― К.: Українсько-фінський інститут менеджменту та бізнесу, 1998. ― 192 с.
- Голубович А.Д., Ситнин А.В., Хенкин Б.Л. Управление банком: организационные структуры, персонал и внутренние коммуникации. ― М.: Менатеп-Информ, 1992. ― 200 с.
- Гольцберг М.А. Акционерные товарищества. Фондовая биржа. Операции с ценными бумагами. ― К.: Тест, 1992. ― 94 с.
- Гончаренко В.В. Кредитні спілки і кооперативні банки та особливості їх розвитку в Україні // Вісник НБУ. ― 2000. ― № 1. ― С. 8.
- Грабовый П.Г. и др. Риски в современном бизнесе. ― М.: Аланс, 1994. ― 200 с.
- Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения: Учеб. пособие. ― М.: Дело и сервис, 1999. ― 112 с.
- Гребеник Н. Головні орієнтири визначено // Вісник НБУ. ― 1998. ― № 3. ― С. 6.
- Гребеник Н. Основні засади грошово-кредитної політики на 1999 рік // Вісник НБУ. ― 1999. ― № 5. ― С. 3-9.
- Гриценко О. Гроші та грошово-кредитна політика: Навч. посібник. ― К.: Основи, 1996. ― 180 с.
- Гросиан Р.К. Как вести дела с банками. Кредиты, денежные вклады, платежный оборот: Пер. с нем. ― М.: Международные отношения, 1996. ― 386 с.
- Гроші та кредит: Підручник / За ред. Б.С.Івасіва. ― К.: КНЕУ, 1999. ― 404 с.
- Гроші та кредит: Підручник / М.І.Савлук, А.М.Мороз, М.Ф.Пуховкіна та ін. ― К.: КНЕУ, 2001. ― 602 с.
- Грошово-кредитна та банківська статистика // Бюлетень Національного банку України. ― 2001. ― № 12. ― С. 140-141.
- Грошово-кредитна та банківська статистика // Бюлетень Національного банку України. ― 2001. ― № 7. ― С. 68-150.
- Даль В.И. Толковый словарь живого великорусского языка: В 4т. ― СПб.: Диамант, 1998. ― Т. 4.
- Данилов О.Д., Жеребних А.М. Оподаткування прибутку та відрахування до цільових фондів: Навч. посібник. – Ірпінь: Академія ДПС України, 2001. – 459 с.
- Данильченко К.М., Раєвська Т.О. Ліквідність та активи банків // Вісник НБУ. ― 1996. ― № 5 . ―С. 56-59.
- Де Ковни Ш., Такки К. Стратегии хеджирования: Пер. с англ. ― М.: ИНФРА-М, 1996. ― 208 с.
- Делягин М.Г. Экономика неплатежей: как и почему мы будем жить завтра. ― М.: Оригинал, 1997. ― 396 с.
- Денежное обращение и кредит при капитализме: Учебник / Под ред. Л.Н.Красавиной. ― М.: Финансы и статистика, 1989. ― 365 с.
- Денисенко М.П. Організаційно-економічний механізм інвестування: Монографія. – К.: Наук. світ, 2001. – 414 с.
- Деньги, кредит, банки: Справ. пособие / Под общ. ред. Г.И.Кравцовой. ― Минск: Меркование, 1994. ― 566 с.
- Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина, ― М.: Банки и биржи, 1999. ― 448 с.
- Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. ― М.: Банки и биржи, 1999. ― 622 с.
- Деркач А. Управление ликвидностью в акционерном почтово-пенсионном банке «Аваль» // Финансовые риски. ― 1996. ― № 3. ― С. 71-73.
- Дзера О.В., Боброва Д.В. Цивільне право України: У 2 т. – К.: Юрінком, 1999.
- Дзюблюк О. До питання про суть комерційного банку і специфіку банківського продукту // Вісник НБУ. ― 1999. ― № 4.― С. 60-62.
- Дзюблюк О. Управління ліквідністю комерційного банку // Вісник НБУ. ― 1997. ― № 9. ― С. 39-43.
- Дзюблюк О.В. Комерційні банки в умовах переходу до ринкових відносин: Монографія. ― Тернопіль: Тернопіль, 1996. ― 140 с.
- Дзюблюк О.В. Структурні аспекти вдосконалення банківської системи України // Фінанси України. ― 1999. ― № 1. ― С. 11-18.
- Диченко М.Б. Ликвидность коммерческого банка. – СПб: Изд-во Санкт-Петербург. ун-та, 1996. – 177 с.
- Дмитриенко М. Управління ризиками в комерційних банках // Вісник НБУ. ― 1998. ― № 9. ― С. 23-26.
- Долан Э.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. – Львов: Дело, 1991. – 448 с.
- Долан Э.ДЖ., Кэмпбэлл К.Д., Кэмпбэлл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М.; Л.: Профико, 1991. ― 448 с.
- Домрачев В., Норкин В., Кирилюк В. Об управлении активами-пассивами коммерческого банка на основе анализа статистической информации о финансовом рынке // Финансовые риски. ― 2000. ― № 2. ― С. 91-96.
- Доходность и риск размещения временно свободных средств / Л.Столбчатый, И.Волошин, Г.Доценко и др. // Финансовые риски. ― 1998. ― № 4. ― С. 99-102.
- Дробязко А., Куделя В., Матвийчук С., Нескороженный Б. Банки // Финансовые риски. ― 1996. ― № 2 (6).
- Дробязко А.А., Сушко В.И. Банки Украины. Обобщенный портрет по результатам деятельности в 2000 году // Финансовые риски. ― 2001. ― № 1 (25). ― С. 71-89.
- Дробязко А.А., Сушко В.И. Банки Украины. Обобщенный портрет по результатам І-го квартала 2001 года // Финансовые риски. ― 2001. ― № 2 (26). ― С. 47-63.
- Дробязко А.А., Сушко В.И. Банки Украины. Обобщенный портрет по результатам деятельности в 2000 году // Финансовые риски. ― 2001. ― № 1 (25). ― С. 71-89.
- Друри К. Введение в управленческий и производственный учет. ― М.: Аудит; ЮНИТИ, 1998.
- Дюран Б., Оделл П. Кластерный анализ: Пер. с англ. Е.З.Демиденко. ― М.: Статистика, 1977. ― 128 с.
- Едронова Н.Е., Мизиковский Е.А. Учет и анализ финансовых активов: акции, облигации, векселя. ― М.: Финансы и статистика, 1995. ― 272 с.
- Експрес інформація // Міністерство статистики України. - 1990р.
- Експрес інформація // Міністерство статистики України. - 1991р.
- Експрес інформація // Міністерство статистики України. - 1992р.
- Експрес інформація // Міністерство статистики України. - 1993р.
- Експрес інформація // Міністерство статистики України. - 1994р.
- Експрес інформація // Міністерство статистики України. - 1995р.
- Експрес інформація // Міністерство статистики України. - 1996р.
- Мат. Федеральної служби податкової поліції Російської Федерації -97р
- Єрмошенко М.М. Фінансова безпека держави: національні інтереси, реальні загрози, стратегія забезпечення.-К.:КНТЕУ, 2001.-309с.
- Єщенко П.С. Кваснюк Б.Є. Бірюков О.А. Нова модель держави.-Словянськ: Печатний двор, 2002.-144с.
- Жабська І. Фінансовий стан комерційних банків України за несприятливих умов діяльності // Вісник НБУ. ― 1998. ― № 11. ― С. 33
- Жуков А.И. Инвестиции и ликвидность банка // Деньги и кредит. ― 1998. ― № 7. ― С. 45-49.
- Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 191 с.
- Загородній А.Г., Вознюк Г.Л., Смовженко Т.С. Фінансовий словник. – 3-тє вид., випр. та доп. – К.: Т-во “Знання”, КОО, 2000. – 587 с.
- Закон України “Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2000р., № 2121-III.
- Закон України “Про господарські товариства” від 19.09.1991р., № 1576-XII.
- Закон України “Про заставу” від 02.10.1992р., № 2654-XII.
- Закон України “Про Національний банк України” від 20.05.1999р., № 679-XIV.
- Закон України “Про фонд гарантування вкладів фізичних осіб” від 20.09.2001р., № 2740-ІІІ.
- Закон України “Про цінні папери і фондову біржу” від 18.06.1991р., № 121-XII.
- Закон "Про заходи боротьби з відмиванням грошей та фінансовими злочинами", 1998, Pub. L. 105-310 (30 жовтня 1998 р.)
- Законодавство США по боротьбі з відмиванням грошей. Державна стратегія боротьби з відмиванням грошей на 2000 рік Pub. L. 99-570, Розділ І, Підрозділ Н, Статті 1351-67, 100 Част. 3207-18 до 3207-39 (1986).Pub. L. 91-508, Розділи І і ІІ, 84 Част. 1114 (1970).S. Rep. № 433, 99-е скликання Конгресу, друга сесія, 1 (1986).
- Засанський В.В Банківська система України: суть та механізми протидії тінізації.- Львів: Астрадруксервіс, 2002.-154с.
- Засанський В.В Банківська система України та Російської Федерації: сутність, структура та диспропорції розвитку. - Львів: Астрадруксервіс, 2002.- 85с.
- Засанський В.В Відмивання грошей: механізми протидії. - Львів: Астрадруксервіс, 2003.-116с.
- Засанський В.В Детінізація банківської системи України: управлінський аспект: Монографія .- Львів: Астрадруксервіс, 2002.-113с..
- Засанський В.В. Детінізація економіки в перехідних суспільствах: управлінський аспект: Монографія.- Львів: Політекс, 1998.-309с.
- Засанський В.В. Економічна глобалізація та проблеми боротьби з відмиванням грошей: управлінський аспект. - Львів: Астрадруксервіс,2003.-114с.
- Засанский В.В Законодательство США о механизмах противодействия отмывания денег в финансовом секторе экономики //Экономика зарубежных стран: опыт, проблемы.- ЦК КПСС.- 1990.-№10.- С.16-19.
168.Засанский В.В. Международное право об отмывании денег, полученных преступным путем //Экономика зарубежных стран: опыт, проблемы.- ЦК КПСС.- 1991.-№2.- С.4-6.
- Засанский В.В. Механізми протидії відмивання грошей: теоретико-економічний аспект: Монографія . - Львів: Астрадруксервіс, 2002.- 10 д.а.
- Засанський В.В. Механізми протидії відмивання грошей: міжнародний аспект. - Львів: Астрадруксервіс, 2002. – 143с.
- Засанський В.В. Механізми протидії тінізації ринку банківських послуг та цінних паперів. - Львів: Астрадруксервіс, 2002.-97с.
- Засанський В.В. Механізми протидії, що використовуються в боротьбі з відмиванням грошей Європейським Співтовариством зокрема членами FATF.-Львів: Астрадруксервіс, 2002.- 88с.
- Засанський В.В. Міжнародний досвід механізмів протидії відмивання грошей та формування фінансової безпеки України: Монографія .- Львів: Астрадруксервіс, 2003. – 229с.
- Засанский В.В. Основные способы и цели легализации доходов, полученных преступным путем: механизмы противодействия //Экономика зарубежных стран: опыт, проблемы.- ЦК КПСС.- 1990.-№12.- С.10-14.
- Засанский В.В. Отмывание денег - глобальная проблема современности //Экономика зарубежных стран: опыт, проблемы.- ЦК КПСС.- 1990.-№11.- С.8-16.
176.Засанский В.В. Понятие отмывания денег, полученных преступным путем//Экономика зарубежных стран: опыт, проблемы.- ЦК КПСС.- 1991.-№1.- С.4 -8.
- Засанський В.В. Порушення у банківській системі України. -Львів: Астрадруксервіс, 2001.- 69с.
- Засанский В.В. Проблемы отмывания денег в странах Западной Европы: механизмы противодействия//Экономика зарубежных стран: опыт, проблемы.- ЦК КПСС.- 1990.-№3.- С.4-7.
- Засанский В.В. Разработка финансовых механизмов по борьбе с отмыванием денег в странах членах-FATF часть -1//Экономика зарубежных стран: опыт, проблемы.- ЦК КПСС.- 1990.-№9.- С. 4-9.
- Засанский В.В. Разработка финансовых механизмов по борьбе с отмыванием денег в странах членах-FATF часть 2 //Экономика зарубежных стран: опыт, проблемы.- ЦК КПСС.- 1991.-№7.- С.14-16.
- Засанський В.В. Теоретико-економічний аспект боротьби з відмиванням грошей міжнародними організаціями, міжнародною спільнотою, зокрема США та країнами членами FATF.- Львів: Астрадруксервіс, 2002. – 67с.
- Засанський В.В. Тінізація економіки України у трансформаційний період: проблеми та реалії: Монографія. - Львів: Астрадруксервіс, 2003.- 434с.
- Засанський В.В. Тінізація економіки в фінансовому секторі України в трансформаційний період: Монографія.-Львів: Астрадруксервіс, 2002.- 268с
- Засанський В.В. Тіньова економіка та її вплив на етапи розвитку держав. Вид. 2.- Львів: Астрадруксервіс, 2003.-57с.
- Засанський В.В. Фінансова безпека України. Вид. 2.- Львів: Астрадруксервіс, 2003.-86с.
- Засанський В.В. Фінансова система України.-Львів: Астрадруксервіс, 2001.- 53с.
- Засанський В.В. Фінансова система України: соціально-економічна сутність та механізми протидії відмивання коштів. -Львів: Астрадруксервіс, 2001. – 97с.
- Засанський В.В. Фінансовий ринок: економічні порушення. Вид. 2.- Львів: Астрадруксервіс, 2003.-57с..
- Засанский В.В. Формы предотвращения проникновения доходов, полученных незаконным путем, в банки и кредитные организации//Экономика зарубежных стран: опыт, проблемы.- ЦК КПСС.- 1991.-№6.- С.10-13.
- Звіти ДПА України 97р
- Звіти НБУ за 1994-2000р.р.
- Зінченко В. Про підсумки діяльності комерційних банків України за 1 півріччя 1999 року // Вісник НБУ.-1999.- № 9.- С. 40-42.
- Звіти Європейського банку реконструкції і розвитку
- Зведені балансові звіти Національного та комерційних банків України за 1994. Платіжний баланс України 1994- 2002 рр. Мат. НБУ.” Міжнародна фінансова статистика” за 1997 - 2002 рр. Збірники МВФ1997 - 2002 рр.
- Иванов А.Н. Настольная книга по немецкому банковскому делу. ― М.: Логос, 1996. ― 168 с.
- Иванов А.Н. Оценка надежности коммерческих банков // Бухгалтерский учет. ― 1994. ― № 9. ― С. 21.
- Иванов В.В. Как надежно и выгодно вкладывать деньги в коммерческом банке. Надежность банка, финансовые инструменты: вексель, депозит, ГКО. Прибыльность вложения (Рекомендации клиентам). ― М.: ИНФРА-М, 1996. ― 416 с.
- Иванов В.В. Анализ надежности банка: Практ. пособие. ― М.: Русская деловая литература, 1996. ― 320 с.
- Игнатова Е.А., Прокофьева Л.Я. Рейтинговая оценка надежности партнера // Деньги и кредит. ― 1992. ―№ 2. ― с. 44-47.
- Игошин Н.В. Инвестиции. Организация управления и финансирование. – М.: ЮНИТИ, 1999. – 413 с.
- Иконников В.В. Развитие кредитной системы СССР в восстановительный и реконструктивный период и кредитная реформа (1921-1931 гг.). – М., 1937.
- Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы: механизмы управления, региональные особенности. – М.: ЮНИТИ, 2001.- 240 с.
- Іванов В.М. Гроші та кредит: Курс лекцій.- К.: МАУП, 1999.- 230с.
- Інструкція з бухгалтерського обліку операцій з цінними паперами установ комерційних банків України: Затверджена постановою Правління НБУ від 30.12.1997р., № 466.
- Інструкція з бухгалтерського обліку операцій комерційного банку з векселями: Затверджена постановою Правління НБУ від 08.06.2000р., № 234.
- Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: Затверджена постановою Правління НБУ від 29.03.2201р., № 135.
- Інструкція про застосування плану рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків України: Затверджена постановою Правління НБУ від 21.11.1997р., № 388.
- Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні: Затверджена постановою Правління НБУ від 28.08.2001р., № 368.
- Калина А.В., Кощеев А.А. Работа современного коммерческого банка: Учеб.-метод. пособие. ― К.: МАУП, 1997. ― 224 с.
- Карагодова О., Распутна О. Проблема кредитування і шляхи її вирішення // Банківська справа. ― 1997. ― № 6. ― С. 37-39.
- Каракоз И.И., Самборский В.И. Теория экономического анализа. ― К.: Вища школа, 1989. ― 255 с.
- Карманов Є.В. Банківське право України: Навч. посібник. – Харків: Консум, 2000. – 464 с.
- Катрин А.С. Роль банков в устранении кризисных явлений в Российском обществе. Банковская деятельность в системе социально-экономической информации. ― М.: Дело, 1999. ― 96 с.
- Кім М.М. Воздействие теневой экономики на экономическую безопасность страны // Економічна безпека: проблеми і стратегія забезпечення в Україні: Матеріали міжнародної науково-практичної конференції.-Харків ХДУ-ХІБМ.-1998.-С.102-108
- Кім М.М. Кравченко Н.І. Сущность теневой экономики и теневого капиталла.-Вісник ХНУ ім. В.Н. Каразіна.-серія економічна.-2003-№580-С.42-46
- Кириченко О., Гіленко І., Ятченко А. Банківський менеджмент: Навч. посібник ― К.: Основи, 1999. ― 671 с.
- Киселев В.В. Коммерческие банки в России: настоящее и будущее. Банковская политика. Регулирование и управление. ― М.: Финстатинформ, 1998. ― 400 с.
- Киселев В.В. Управление банковским капиталом: Теория и практика. – М.: Экономика, 1997. – 256 с.
- Киселев В.В. Управление коммерческим банком в переходный период: Учеб. пособие. ― М.: Логос, 1997. ― 144 с.
- Кіреєв О., Жабська І. Система комерційних банків України: Підсумки року // Вісник НБУ. ― 1999. ― № 3. ―С. 21-22.
- Ключников И.К., Торкановский В.С. Коммерческие банки США в системе государственно-монополистического капитализма. ― Л.: Изд-во Ленинград. Ун-та, 1982. ― 192 с.
- Ковалев В.В. Финансовый анализ. ― М.: Финансы и статистика, 1997.
- Коваленко Н. Моделирование рисков в банковском деле // Финансовые риски. ― 1997. ― № 3. ― С. 91-97.
- Ковальчук Т.Т., Коваль М.М. Ліквідність комерційних банків: Навч. посібник. ― К.: Знання, 1996. ― 120 с.
- Ковальчук Т.Т., Варналій З.С., Фещенко В.В., Сидорчук О.В.-Збірник нормативно-правових актів України. Укладачі: К.,Міжвідомча комісія з питань фінансової безпеки при Раді національної безпеки і оборони України,2001.-106с.
- Козюн В.В. Центральний банк і грошово-кредитна політика. ― Тернопіль: Джура, 1999. ― 260 с.
- Коломойцев В. «Новий курс» для України // Голос України. ― 1999. ― № 11. ― С. 3.
- Концепція економічної безпеки України / В.М. Геєць та ін.; НАН України, Інститут економічного прогнозування. - Київ: Логос, 1999. –56 с.
- Конституція України . ― К.: Українська правнича фундація, 1996. ― 67 с.
- Концепція стратегії кредитного ризику / В.Вітлінський, Г.Великоіваненко, Я.Наконечний та ін. // Банківська справа. ― 2000. ― № 6. ― С. 17-19.
- Конрад де Енль Буря на Норманських островах через “чорний список” Інтеренешнл Геральд Трибун Лондон. – середа, 25 жовтня 2000 р.
- Костюченко О.А. Банківське право. – К.: МАУП, 1998. – 124 с.
- Котлер Ф. Основы маркетинга: Пер. с англ. ― М.:Прогресс, 1990. ― 736 с.
- Кох Тимоти У. Управление банком: Пер. с англ.: В 5 кн. ― Уфа: Спектр, 1993. ― Кн. 1. ― 164 с.
- Кочетков В.М. Забезпечення фінансової стійкості сучасного комерційного банку: теоретико-методологічні аспекти: Монографія .- Київ,: КНЕУ, 2002.-232.
- Кочетков В.Н. и др. Современная система денежных расчетов: 3-е изд., перераб. и доп. / В.Н.Кочетков, И.Г.Нелепа, О.В.Бондарева, Н.Б.Басюк. ― К.: Европ. Ун-т, 2000. ― 179 с.
- Кочетков В.Н., Омельченко А.В. Основы экономического анализа банковской деятельности. – К.: УФИМБ, 1998. – 168 с.
- Кредитний ризик комерційного банку: Навч. посібник / В.В.Вітлінський, О.В.Пернарівський, Я.С.Наконечний та ін.: За ред. В.В.Вітлінського. ― К.: Знання, 2000. ― 251 с.
- Кредитование: Пер. с англ. / Под ред. М.А.Гольцберга, Л.М. Хасан-Бек. ― К.:BHV, 1994. ― 384 с.
- Крюкова И.П. Инфляция и процентные ставки // Деньги и кредит. ― 1995. ―№ 3. ― С. 20-25.
- Крянев А., Черний А. Оптимизация портфелей на рынке ГКО // Бюллетень финансовой информации. ― 1996. ― № 10. ― С. 24-26.
- Кучма Л.Д. Послання Президента України до Верховної Ради України, роділ 1.7.”Тінізація української економіки” // Офіційне Інтернет - представництво Президента України http:// www. president. gov. ua/offic documents/ officmessages/ blanks 2/151731006.html 4с.
- Купчинский В.А., Улинич А.С. Система управления ресурсами банка. – М.: Экзамен, 2000. – 224 с.
- Лагутін В.Д. Гроші та грошовий обіг. – К.: Знання, 1998. – 169 с.
- Лагутін В.Д. Гроші та грошовий обіг: Навч. посібник. ― К.: Знання, 1998. ― 181 с.
- Лагутін В.Д. Кредитування: теорія і практика: Навч. посібник. ― К.: Знання, 2000. ― 215 с.
- Лановик Б.Д. Історія господарства: Україна і світ. – К.: Вища школа, 1995. – 480 с.
- Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. ― М.: ИНФРА-М, 1998. ― 224 с.
- Левчук К.И. Эффективность краткосрочных кредитных вложений. ― М.: Финансы и статистика, 1998. ― 111 с.
- Лексис В. Кредит и банки. ― М.: Перспектива, 1994. ― 118 с.
- Лобанов А., Филин С., Чугунов А. Риск-менеджмент // Риск. ― 1999. ― № 4. ― С. 43-49.
- Лобанова Т.Н. Банки: организация и персонал. – М.: Городец, 2000. – 400 с.
- Локшина С.М. Краткий словарь иностранных слов. ― М.: Русский язык, 1998. ― 632 с.
- Лопата В.І. Надії та розчарування, або метаморфози гривні. – К.: Дніпро, 2000. – 160 с.
- Лопатников Л.И. Популярний экономико-математический словарь. ― М.: Знание, 1979. ― 192 с.
- Луців Б.Л. Банківська діяльність у сфері інвестицій. – Тернопіль: Екон. думка, 2001. – 320 с.
- Львов В.С., Иванов В.В. Анализ финансового состояния коммерческих банков: Описательная модель. ― М.: Яхтсмен, 1996. ―216 с.
- Людаев В., Еремеева Е., Тодуров А. Безопасность кредитных операций: Метод. пособие. – Николаев: Бизнес Дефенс Сервис, 1997. – 61с.
- Лютий І.О. Проблеми монетарної політики в Україні // Фінанси України. ― 1999. ― № 2. ― С. 82-88.
- Ляхов О. Участь українських банків у лізинговому бізнесі // Вісник НБУ. ― 2001. ― № 6. ― С. 44-45.
- Мала енциклопедія з податків. Упорядник В. Жадько: Київ, 2000.- 456с.
- Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: Учеб. пособие. ― М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 1995. ― 288 с.
- Маршалл Джон Ф., Банксал Випул К. Финансовая инженерия: Полное руководство по финансовым нововведениям: Пер. с англ. ― М.: ИНФРА-М, 1998. ― 784 с.
- Масгрейм Р.А. “Теорія і практика державних фінансів” 1978 р. ст.35
- Масленченков Ю. Технология и организация работы банка. – М.: ДеКА, 1998. – 432 с.
- Масленченков Ю. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. – М.: Перспектива, 1996. – 160 с.
- Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Кн. 2: Технологический уклад кредитования. ― М.: Перспектива, 1996. ― 191 с.
- Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Кн. 3: Технология финансового менеджмента клиента. ― М.: Перспектива, 1997. ― 158 с.
- Матвієнко В. Промінвестбанк суверенної України // Обрій-ПІБ. – 2002. - № 10.
- Матвієнко В.П. Автограф на гривні. – К.: Наук. думка, 2000. – 208 с.
- Матвієнко В.П. Держава і банки. – К.: Дем. Україна, 1996. – 160 с.
- Матвієнко В.П. Роздуми банкіра. – К.: Наук. думка, 2002. – 256 с.
- Матвієнко П. Головне завдання – побудова ринкової економіки // Голос України. – 2002. - № 110.
- Матвієнко П. Захистити вітчизняного кредитора // Голос України. – 2002. - № 197.
- Матвієнко П., Ковальчук А. Застава як засіб забезпечення банківських кредитів // Банків. справа. – 2000. - № 5.
- Матвієнко П.В. Промінвестбанк в економічній системі України : Монографія. – К.: Наук. думка, 2000. – 112 с.
- В.П.Матвієнко, П.В.Матвієнко Промінвестбанк : стратегія і відтворення : Монографія.- К: Наук. думка,2002.-352 с.
- Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран: Пер. с фр.: В 2 т. ― Т. 1: В 2 кн. ― М.: Финстатинформ, 1994. ― Кн. 2. ― 365 с.
- Матеріли Групи розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF) “Запобігання та протидія легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом” www.oecd.org/fatf.
- Матеріали ЛФ МУФ „Пропозиції стосовно розробки механізмів запобігання відмивання грошей”.- Засанський В.В Львів: ЛФ МУФ, 2000.-22с.Материалы конференции на тему «Коррупция: ее последствия и методы лечения» // Центр развития, демократии и верховенства закона Института международных исследований /31 января - 1 февраля 2003 г. в Станфордском университете США/
- Мелкумов Л.М., Румянцев В.Н. Кредитные ресурсы: расчет и анализ. ― М.: Интел-синтез, 1995. ― 142 с.
- Мескон М., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента: Пер. с англ. ― М.: Дело, 1992. ― 702 с.
- Миллер В., Ван-Хуз Д. Современные деньги и банковское дело: Пер. с англ. – М.: ИНФРА-М, 2000. – 856 с.
- Мирун Н.И., Герасимович А.М. Банковское обслуживание предприятий и населения. ― К.: Национальная академия управления, 1996. ― 280 с.
- Митрофанов Г.В., Кравченко Г.О., Барабаш Н.С. Аналіз діяльності банку: Навч. посібник. ― К.: КДТЕУ, 1999. ― 159 с.
- Михалевич В.С., Ермольев Ю.М. Пакет прикладных программ недифференцируемой и стохастической оптимизации // Исследование операций и АСУ. ― 1986. ― № 27. ― С. 3-28.
- Мішель Камдесю. Інформ. реліз МВФ 1998-2000р
- Мишкін Ф.С. Економіка грошей, банківської справи і фінансових ринків: Пер. с англ. ― К.: Основи, 1998. ― 963 с.
- Міжнародні валютно-кредитні відносини / За ред. А.С.Філіпенка. ― К.: Либідь, 1997. ― 208 с.
- Молчанов А., Тавасиев А. Банковская система России: какой ей быть? // Бизнес и банки. ― 1994. ― № 2. ― С. 1-2.
- Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. ― М.: Финансы и статистика, 1996. ― 272 с.
- Мороз А.М. Банки на ринку державних цінних паперів // Вісник НБУ. ― 1997. ― № 2. ― С. 38-40.
- Мороз А.М. Чи достатньо в економіці України платіжних засобів // Вісник НБУ. ― 1996. ― № 3.― С. 46-51.
- Мунтіян В.І. Економічна безпека України. – К.: КВІЦ, 1999. – 464 с.
- Національний банк і грошово-кредитна політика: Підручник / За ред. А.М.Мороза, М.Ф.Пуховкіної. ― К.: КНЕУ, 1999. ― 368 с.
- Носкова И.Я. Международные валютно-кредитные операции. ― М.: ЮНИТИ, 1995. ― 208 с.
- Носкова И.Я. Международные валютно-кредитные операции. ― М.: ЮНИТИ, 1995. ― 208 с.
- Носкова И.Я. Финансовые и валютные операции. ― М.: ЮНИТИ, 1996. ― 175 с.
- Нуреев Р.М. Деньги, банки и денежно-кредитная поли тика. ― М.: Финстатинформ, 1995. ― 128 с.
- Облік та аудит у комерційних банках / За ред. А.М.Герасимовича. ― Львів: Фенікс, 1999. ― 512 с.
- Общая теория финансов. / Под ред. чл.-корр. РАЕН Л.А. Дробозиной. — М.:ЮНИТИ, 1995/-245с.
- Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова. ― М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 1995. ― 304 с.
- Овдій Ю. Планування – актуальне завдання банків України. Досвід КБ “Кредитпромбанк” // Вісник НБУ. ― 2000. ― № 7. ― С. 10-12.
- Овдій Ю.Л. Необхідність фінансового планування в банках України // Вісник Житомирського інженерно-технологічного інституту. ― 2000. ― № 11. ― С. 142-145.
- Огієнко В., Раєвська Т. Фонд гарантування вкладів фізичних осіб – гарант захисту “малих вкладників в Україні // Вісник НБУ. ― 2001. ― № 6. ―С. 39-44.
- Ожегов С.И. Словарь русского языка / Под ред. Н.Ю.Шведовой. ― 14-е изд., стереотип. ― М.: Рус. яз., 1983. 816 с.
- Окунев И.В. Деньги и банки . ― Днепропетровск: Преском, 1995. ― 64 с.
- Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. ― М.: Русская деловая литература, 1997. ― 352 с.
- Омельченко А.В. Іноземні інвестиції в Україні: Довідник з правових питань. – К.: 1997. – 416 с.
- Омельченко А.В. Правове регулювання іноземних інвестицій в Україні. – К.: Юрінком, 1996. – 288 с.
- Онищенко В.О. Основи банківської справи. – Полтава: ПДТУ, 1999. – 157 с.
- Операції комерційних банків: Курс лекцій. ― Львів: Центр Європи, 1997. ― 280 с.
- Опришко В.Ф. Міжнародне економічне право. – К.: Либідь, 1995. – 192 с.
- Организация и планирование кредита: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. ― М.: Финансы и статистика, 1991. ― 336 с.
- Основи економічної теорії: політекономічний аспект. - За ред.Климка Г.Н. та ін.- К.:Вища школа. - Знання. - 1997.-743с.
- Основы банковского дела / Под ред. А.Н.Мороза. ― К.: Либра, 1994. ― 330 с.
- Основы банковского менеджмента / Под ред. О.И.Лаврушина. ― М.: ИНФРА-М, 1995. ― 114 с.
- Павловський М.А. Макроекономіка перехідного періоду: Український контекст.-К.: Техніка , 1999. ― 336 с.
- Паламарчук В.О., Бойченко О.К. Банківська діяльність за умов перехідної економіки: економіко-правові аспекти // Фінанси України. ― 1998. ― № 3.― С. 46-58.
- Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. ― М.: Финансы и статистика, 1996. ― 272 с.
- Пастернак-Таранушенко Г. Економічна безпека держави (введення до екосестей ту) // Вісник НАН України. - 1994. - № 5. - С. 23-28.
- Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц. ― М.: ДИС, 1994. ― 352 с.
- Пахомов Ю.М. Фінансова криза: економіка дурна, а банк молодець // День.― 1998. ―10 вересня .
#: 3982
Type: PhD thesis
Number of pages: 400
Subject: Economy
Font size: 14
Language: Ukrainian
Line spacing: 1.5
Department: ОРГАНІЗАЦІЯ УПРАВЛІННЯ, ПЛАНУВАННЯ І РЕГУЛЮВАННЯ ЕКОНОМІКОЮ
Number of notes: 454
Work uniqueness: 90%
Number of bibliography sources: 454
ВСТУП
Актуальність теми. Одним із актуальних питань сучасності є дослідження вдосконалення механізмів управління детінізацією економіки, протидія та запобігання відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, які є основою фінансування тероризму. Комплекс проблем, які виникають при цьому, свідчить про недостатність теоретичних узагальнень досвіду країн світової співдружності щодо боротьби з відмиванням коштів, усе ще бракує серйозних досліджень цих явищ в економічній науці, їх суті, внутрішньої природи та механізму реалізації, конкретних пропозицій та рекомендацій стосовно оздоровлення економіки.
Про негативні наслідки занадто слабкої протидії відмиванню грошей говорить той факт, що Україна була включена до „чорного” списку FATF. У багатьох сучасних публікаціях дослідження проблем тінізації економіки проводяться без належного аналізу об’єктивних і суб’єктивних причин виникнення економічних порушень, особливо у сфері фінансової системи України в перехідний період, не виявляються гносеологічні корені цих явищ, не узагальнюється значний досвід ЄС з цих питань.
До цього часу в літературі в основному висвітлювався юридичний аспект складових елементів досліджуваної проблеми. У процесі дослідження здобувачем вивчено та узагальнено результати праць учених: О. Барановського, О.Бородюка, З.Варналія, В.Вергуна, В.Вітлінського, О.Василика, А.Герасимовича, А.Гриценка, А.Гальчинського, В.Геєця, В.Голікова, М.Дудченка, П.Єщенка, В.Загорського, О.Заруби, М.Кіма, Т.Ковальчука, В.Кочеткова, А.Кредісова, В.Матвієнка, П.Матвієнка, В.Мандибури, І.Михасюка, В.Мунтіяна, Ю.Палкіна, М.Панченка, Ю.Пахомова, В.Поповича, А.Пересади, С.Пирожкова, К.Раєвського, А.Румянцева, В.Рибалкіна, В.Савчука, М.Савлука, В.Турчинова, В.Федосова, А.Філіпенка, О.Шниркова, Г.Ялового, О.Ястремського; західних економістів: Е.Альтмана, К.Блумфілда, Є.Бріхема, Е.Белтенспергера, Б.Бухвальда, С.Брю, Д.Гелбрейта, Е.Долана, П.Друкера, К.Кемпбелла, Ф.Котлера, Т.Коха, П.Куірка, К.Макконнелла, А.Маршалла, Н.Марковіца, Р.Мертона, Ф.Мишкіна, В.Піндайка, Е.Ріда, П.Роуза, Д.Рубінфельда, В.Танці, П.Самуельсона, Л.Стенлі, У.Харісона, Н.Фрідмена, Д.Чессера, Й.Шумпетера; російських вчених: Л.Абалкіна, Л.Батракова, В.Іванова, О.Лаврушина, В.Михайлова, Г.Панова, І.Столярова, О. Стоянова, В.Усоскіна, В.Черкасова та інших.
Разом із тим комплексно ці питання в наукових монографіях і дисертаційних дослідженнях не розглядались. Не визначено місце категорій "тіньова економіка", "відмивання грошей", "фінансова" та "економічна безпека" в економічній науці, не з’ясовані кількісні і якісні параметри тінізації економічних систем у разі порушення дії об’єктивних економічних законів на різних етапах розвитку держав і вплив на економічну та фінансову системи криміногенних факторів.
Отже, проблема вдосконалення існуючих та розробка якісно нових механізмів управління детінізацією економіки України у трансформаційний період формування нової економічної структури має вагоме значення для розбудови демократичної Української держави.
Актуальність дослідження визначається необхідністю теоретичного узагальнення питань управління детінізацією економіки України та розробки практичних рекомендацій щодо подолання даних явищ.
Зв'язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Дисертаційне дослідження є складовою наукової теми: "Економічна глобалізація та механізми вдосконалення кредитно-грошових відносин у перехідних суспільствах", яка розроблялася колективом Міжнародного університету фінансів, та підтеми: "Економічна глобалізація та механізми запобігання тінізації економіки України у трансформаційний період (на прикладі функціонування фінансово-кредитної системи) /номер державної реєстрації 0102U000831/".
Дисертаційна робота виконувалась у рамках Державних програм. Зокрема, вона відносилася до програми науково-дослідних робіт, що проводяться Міністерством освіти і науки України, Національним технічним університетом України „Київський політехнічний інститут” за темою: “Фінансово-податковий механізм у забезпеченні конкуренто спроможності товарних ринків в умовах структурно - інноваційних перетворень в Україні" /номер державної реєстрації 0102U000924/.
Мета і завдання дослідження. Метою роботи є комплексне системне вивчення управління детінізацією економіки на прикладі функціонування фінансово-кредитної системи, а також розробка концептуальних підходів, теоретичних засад і практичних рекомендацій щодо детінізації економіки України у трансформаційний період, удосконалення діяльності структур по боротьбі з відмиванням грошей, які діють у рамках ЄС та країн-членів FATF*. Відповідно до поставленої мети дисертантом визначені такі завдання:
- розробити модель механізму управління детінізацією економіки України;
- обґрунтувати та класифікувати етапи розвитку держав внаслідок впливу на їхню економічну та фінансову систему криміногенних факторів, які модифікують дію об’єктивних економічних законів;
- визначити стадії корупційної економіки;
- обґрунтувати та дати авторську класифікацію порушень у фінансово-кредитній сфері;
- довести необхідність удосконалення структури регіональних аналітичних груп країн-членів FATF;
- з'ясувати зміст і природу категорій "тіньова економіка", „відмивання грошей”, "фінансова безпека", розкрити їхню суть у гносеологічному та онтологічному аспектах;
- обґрунтувати, що відмивання коштів створює умови для підтримки та виникнення міжнародних терористичних організацій, приходу до влади корумпованих їхніх представників в окремих країнах;
- розробити структуру Програми-концепції фінансової безпеки України;
- довести, що адміністративно-командна економічна система створила умови для розвитку тіньової економіки;
- запропонувати практичні рекомендації щодо ефективного функціонування механізмів управління детінізацією економіки України в умовах ринкової трансформації на основі ефективного функціонування фінансово-кредитної системи та запобігання відмиванню брудних коштів у бюджетній, кредитній та податковій сферах.
Об’єктом дослідження є сукупність економічних відносин, що виникають у процесі формування та функціонування тіньової економіки в трансформаційний період.
Предметом дослідження є комплексна структура механізму управління детінізацією фінансово-кредитних відносин перехідної економіки України в умовах глобалізації.
У роботі використані такі сучасні методи дослідження економічних процесів: наукові абстракції (перший, другий, третій розділи), системний аналіз (перший, другий, четвертий, п'ятий розділи), порівняльні характеристики (четвертий, п'ятий розділи), логічне узагальнення результатів (перший, другий, третій, четвертий, п'ятий розділи), експертні оцінки, діалектичне пізнання (перший, другий, третій, четвертий, п'ятий розділи), наукова індукція та дедукція (перший, другий, третій, четвертий, п'ятий розділи), порівняння і синтез (перший, другий, третій, четвертий, п'ятий розділи), структурно-функціональний (перший, третій, четвертий, п'ятий розділи) тощо. Для оцінки кількісних параметрів тіньової економічної діяльності було застосовано комплексну методологію з використанням системного підходу (обліково-статистичного, формально-правового (перший, третій, четвертий, п'ятий розділи)) і непрямих методів на основі співставлень, припущень і опосередкованих розрахунків (перший, другий, третій, четвертий, п'ятий розділи).
Джерелом інформації для дослідження проблеми, що розглядається, є проаналізовані і узагальнені матеріали Національного банку України, Верховної Ради України, Кабінету Міністрів України, законопроектів і директив країн - членів FATF, США, ЄС, соціологічних досліджень, кримінальних справ, а також прогнозів у сфері економіки та кредитно - фінансовій системі.
Наукова новизна одержаних результатів. У дисертації обґрунтовано функціональні структурні зв'язки механізму управління детінізацією економіки України, її кредитно-фінансової сфери, що дало змогу одержати результати, які характеризують наукову новизну та особистий внесок автора:
- вперше:
- розроблено модель механізму управління детінізацією економіки України, обґрунтовано, що він включає в себе: економічну, інституційну, нормативно-правову складові. Економічна – проведення фіскальної політики забезпечення фінансової стабілізації в країні; ліквідація нецільового використання бюджетних коштів; протидія доларизації грошової сфери, через посилення ролі держави у сфері регулювання валютних відносин, створення системи валютного контролю міжнародних розрахунків резидентів; обмеження вивозу українського капіталу за кордон; зниження дефіциту Державного бюджету; розвиток державної фінансової інфраструктури; ліквідація заборгованості з заробітної плати, пенсій, інших соціальних виплат; позитивне зовнішньоторговельне сальдо; створення достатнього золотовалютного резерву держави; активна розробка існуючих родовищ золота, взаємозв'язок та узгодженість у бюджетному процесі державного та місцевих бюджетів. Інституційна - вдосконалення системи протидії легалізації (відмиванню) доходів злочинного походження - основи фінансування тероризму шляхом утворення при Президентові України міжнародної служби з регіональними філіями з цих питань, міжвідомчого науково-практичного центру (МНПЦ), а також спеціальних груп типу «Ельдорадо». Нормативно-правова - внесення змін і доповнень до Законів України "Про валютне регулювання" та "Про податок на додану вартість", "Про банки і банківську діяльність", "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму", "Про податкову амністію". Розробка механізму застосування правового поля стосовно порушень у системі банківських відносин, законодавчої бази для кваліфікації у кримінальному законодавстві найбільш поширених злочинів та інших зловживань у сфері банківської діяльності;
- здійснено теоретичну класифікацію етапів розвитку держав за умови порушення дії об’єктивних економічних законів і впливу криміногенних чинників на головні макроуправлінські механізми, економічну та фінансову системи, розроблено схему генезису тіньової економіки;
- визначено три стадії корупційної економіки:
- перша - змова представників "тіньової" економіки з керівниками злочинних співтовариств у вигляді виплати визначеного відсотка в грошовому виразі від протиправних і злочинних операцій за гарантію безпеки;
- друга - інтегрування кримінальних угруповань у структуру тіньової економіки і перетворення їх у необхідну функціональну ланку організованої економічної злочинності. У результаті загально-кримінальні структури стали інвесторами коштів у тіньовий бізнес, зайнялись його охороною, усуненням конкурентів тощо;
- третя - перекачування величезних коштів з державного бюджету у структури з тіньовою економікою та відмивання грошей. На цій стадії відбуваються процеси зрощування посадових осіб органів влади, управління, силових структур з представниками кримінальної економіки;
- здійснено теоретичну класифікацію етапів порушень у фінансово-кредитній сфері. Зокрема обгрунтовано, що перший етап - це основи зародження порушень; другий – становлення; третій - створення системи порушень у фінансово- кредитній сфері;
- вдосконалено:
- на основі проведеного аналітичного дослідження діяльності регіональних аналітичних груп країн-членів FATF, їхню структуру. Аргументовано, що на даний час існуючі регіональні групи* у зв'язку із тим, що не всі країни співпрацюють з FATF та в силу великого обсягу інформації, не в змозі відслідковувати великі потоки відмивання коштів. На відміну від існуючих регіональних аналітичних груп пропонується створити дванадцять регіонально-континентальних аналітичних груп (США; Канада; Латинська Америка; Азіатська; Китай; Японія; Росія; країни СНД; Європа; Африка; Австралійський континент та Близький Схід);
- трактування категорій "тіньова економіка", "відмивання грошей", "фінансова безпека" розкрито їхню суть у гносеологічному та онтологічному аспектах. Доведено, що "тіньова економіка" - це сфера діяльності, що пов'язана з відносинами між людьми в процесі виробництва, розподілу, обміну та споживання на основі соціального протистояння до головних макроуправлінських механізмів і їх функціонуванням поза управлінським контролем та обліком, з ухиленням від оподаткування доходів. Обґрунтовано, що „відмивання грошей” – заключний етап діяльності тіньового сектору економіки. Це процес легалізації незаконно одержаних доходів, тобто введення у легальний обіг грошових коштів, отриманих у результаті кримінальної діяльності, з прихованням реального джерела їх отримання шляхом проведення гнучких операцій фінансового характеру із залученням банківського сектору економіки. У разі відмивання грошей порушуються принципи організації управління економікою, відбувається процес діаметрально протилежний дії основних економічних законів. Фінансова безпека розглядається як правове поле, при якому взаємодія фінансової, грошово-кредитної, валютної, банківської, бюджетної, податкової систем сприяє ефективному функціонуванню національної економічної системи, її взаємозв’язку з іншими макроекономічними системами для захисту національних інтересів держави;
- положення про те, що відмивання коштів створює умови для підтримки та виникнення міжнародних терористичних організацій, приходу до влади корумпованих їхніх представників в окремих країнах; підриває зусилля міжнародної спільноти, спрямовані на становлення демократичних політичних інститутів та стабільних життєздатних економічних систем. Доведено, що боротьба з відмиванням грошей допомагає захистити цілісність фінансової системи та фінансових інститутів від негативного впливу кримінального капіталу;
- структуру Програми - концепції фінансової безпеки України, яка повинна будуватись за такою схемою: визначення фінансової безпеки як економічної категорії та складової частини економічної та національної безпеки; мета підтримання фінансової безпеки держави; напрями державної політики щодо забезпечення фінансової безпеки; дестабілізуючі чинники; організаційна структура системи фінансової безпеки; організаційно-правові норми для стабільного функціонування системи, формування організаційної структури, її складових, розподіл функцій, кадрове, фінансове, матеріальне, технічне та інше забезпечення; критерії безпечного стану існування фінансової безпеки; порогові значення індикаторів фінансової безпеки; методи і система підтримання забезпечення фінансової безпеки; внутрішні та зовнішні загрози фінансовій безпеці; можливі загрози фінансовій безпеці на період (10-20 років); підсистема моніторингу фінансово-кредитної сфери; підсистема аналітично-прогнозного забезпечення; повноваження основних суб'єктів системи забезпечення фінансової безпеки; основні критерії, що характеризують фінансово-кредитну сферу з точки зору підтримання її безпеки на належному рівні; участь у міжнародних системах фінансової безпеки;
- набуло подальшого розвитку:
- обґрунтування про те, що адміністративно-командна економічна система створила умови для розвитку тіньової економіки. В 60-90-ті роки ХХ століття, так звані, "цеховики", розширюючи свій "бізнес" організовували злочинні угруповання. З допомогою винагород за сприяння (хабарів) представникам державних, партійних, радянських, правоохоронних органів створювалася система корупції, яка забезпечувала надійний захист від контролю і викриття. У результаті по перше, створилась система паралельної кримінальної економіки; по друге, у сфері економіки з'явилися (як по вертикалі, так і по горизонталі) злочинні структури;
- запропоновано практичні рекомендації щодо ефективного функціонування механізмів управління детінізацією економіки України в умовах ринкової трансформації на основі ефективного функціонування фінансово-кредитної системи та запобігання відмиванню брудних коштів у бюджетній, кредитній та податковій сферах.
Практичне значення одержаних результатів. Практична цінність дисертаційної роботи полягає в тому, що на основі комплексного системного вивчення суті проблеми розроблено концептуальні підходи та методи вдосконалення механізмів управління детінізацією економіки України у трансформаційний період у фінансово-кредитній сфері, а також поліпшення діяльності інституцій, які діють у рамках ЄС та країн-членів FATF, спрямованої на скорочення масштабів неофіційного сектора економіки.
Запропоновані практичні рекомендації та пропозиції стосовно механізмів управління детінізацією економіки фінансово-кредитної системи України у трансформаційний період та запобігання відмиванню коштів можуть використовуватись Верховною Радою України, Кабінетом Міністрів України, Міністерства економіки та з питань європейської інтеграції України, Національним банком України при розробці стратегічних матеріалів удосконалення банківського сектору, зменшення впливу тіньової економіки, проведення більш ефективних заходів із забезпечення фінансової безпеки, вдосконалення державної системи управління економікою, посилення боротьби з відмиванням коштів. Сформульовані в дисертації наукові положення, висновки та пропозиції можуть бути використані в подальшій науковій розробці категорій "тіньова економіка”, відмивання грошей", “фінансова безпека” при підготовці та викладанні навчальних курсів і спецкурсів, у практичній діяльності працівників Генеральної Прокуратури України, СБУ, МВС України.
Теоретичні напрацювання дисертаційного дослідження використовувались Верховною Радою України, зокрема в проектах Законів України та Законах України: "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму", "Про податкову амністію" (довідка про впровадження №06-10/10-851 від 5.07.2004р.), Генеральною Прокуратурою України (довідка про впровадження №08-11/11 від 09.08.2004р.), та в навчальному процесі на факультеті менеджменту та маркетингу у Національному технічному університеті України „Київський політехнічний інститут” (довідка про впровадження №861-09 від 09.09.2004р.), Міжнародному університеті фінансів (довідка про впровадження №533-5 від 09.05.2003р.), Національній академії ветеринарної медицини (довідка про впровадження №963-1 від 12.09.2003р.), Московському державному університеті (довідка про впровадження №02/41-3942 від 06.10.2003р.), Російській академії державної служби при Президенті Російської Федерації, зокрема, щодо механізмів протидії відмиванню грошей в умовах трансформації економічної системи та формування національної і економічної безпеки (довідка про впровадження №06/33-2921 від 04.12.2003р.).
Особистий внесок здобувача. Дисертація є самостійною завершеною роботою. Усі наукові висновки та рекомендації, викладені в дисертаційному дослідженні, які виносяться на захист, отримані автором особисто та полягають в обгрунтуванні функціонально-структурних зв'язків механізму управління детінізацією економіки України, її кредитно-фінансової сфери, здійсненні теоретичної класифікації етапів розвитку держав за умови порушення дії об’єктивних економічних законів, етапів порушень у фінансово-кредитній сфері, визначенні стадій корупційної економіки, розробці авторського трактування категорій „тіньова економіка”, „відмивання грошей”, „фінансова безпека”, складових механізму управління детінізацією, обгрунтуванні авторського варіанта Програми-концепції фінансової безпеки України.
Апробація результатів дисертації. Основні положення та результати, отримані в дисертаційній роботі висвітлювались автором у доповідях на 17 міжнародних, всеукраїнських конференціях і семінарах. Зокрема: "Економічна безпека: реалії та проблеми" (Львівська філія Міжнародного університету фінансів, 12 червня 1999, м. Львів), "Глобалізація та міжнародна економічна злочинність" (Львівська філія Міжнародного університету фінансів, 16 травня, 2000р.); "Геополітичні виклики та національна безпека" (Російська академія державної служби при Президентові Російської Федерації, 20-23 травня 2002р.), "Економічна глобалізація та транснаціональна злочинність" (Російська академія державної служби при Президентові Російської Федерації, 24 -29 червня 2002р.), "Геополітичні виклики та зовнішньополітична діяльність країн СНД" (Російська академія державної служби при Президентові Російської Федерації, 1-7 грудня 2002р.,), "Державне управління: проблеми та перспективи розвитку" (Московський державний університет, 12-17 лютого 2003р.), "Державне управління в ХХІ столітті: концепції, методи, технології" (Московський державний університет, 26-29 травня 2003р.), "Глобалізація: суть проблеми та перспективи" (Російська академія державної служби при Президентові Російської Федерації, 18 червня 2003р.), "Економічна злочинність в Україні: причини та заходи протидії", Науково– практична конференція з питань кримінології та кримінального права (Кримінологічна асоціація України, 19 червня 2004 р., м. Харків) та інших.
* FATF - Financial Action Task Force .
* На пленарному засіданні у грудні 2000 року FATF заснувала чотири регіональних аналітичних групи - Американський континент; Азіатсько-Тихоокеанський регіон; Європа; Африка та Близький Схід.