Купити роботу
Управління проблемними кредитами банку (на прикладі ПАТ КБ «ПриватБанк»)
ЗМІСТ
ВСТУП.. 3
РОЗДІЛ 1. ТЕОРИТИЧНІ ОСНОВИ УПРАВЛІННЯ ПРОБЛЕМНИМИ КРЕДИТАМИ БАНКУ.. 6
1.1. Сутність та причини виникнення проблемних кредитів. 6
1.2. Методи управління проблемними кредитами в банку. 19
1.3 Зарубіжний та вітчизняний досвід управління проблемними кредитами 24
РОЗДІЛ 2. ОРГАНІЗАЦІЯ УПРАВЛІННЯ ПРОБЛЕМНИМИ КРЕДИТАМИ НА ПРИКЛАДІ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК». 34
2.1. Організаційно-економічна характеристика ПАТ КБ «ПриватБанк» 34
2.2. Аналіз кредитного портфеля та проблемних кредитів ПАТ КБ «ПриватБанк» 40
2.3. Організація управління проблемними кредитами в банку. 44
РОЗДІЛ 3. УДОСКОНАЛЕННЯ ОРГАНІЗАЦІЇ УПРАВЛІННЯ ПРОБЛЕМНОМИ КРЕДИТАМИ В БАНКУ.. 65
3.1. Удосконалення організаційного забезпечення моніторингу проблемних кредитів 65
3.2. Сек’юритизація як спосіб зниження ризиків кредитного портфеля 79
РОЗДІЛ 4. ОХОРОНА ПРАЦІ ТА БЕЗПЕКА У НАЗДВИЧАЙНИХ СИТУАЦІЯХ 87
4.1 Обов’язки та права працівника під час укладання трудового договору 87
4.2 Електронебезпека. Особливості дії електричного струму на організм людини. Способи та засоби захисту працівників від ураження електричним струмом. 90
ВИСНОВКИ.. 102
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ.. 106
ДОДАТКИ.. 115
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
- Александров А.Ю. Финансово-кредитная система. Бюджетное, валютное и кредитное регулирование экономики, инвестиционные ресурсы / А.Ю.Александров [Электронный ресурс]: Режим доступа: http://www.m-economy.ru/art.php3?artid= 25281.
- Аналіз і оцінка кредитоспроможності позичальника [Текст] : науково-практичний посібник / Д. А. Єндовицький, І. В. Бочарова, Д. П. Петров, Л.Г. Кльоба / – К. : Знання, 2010. – 272 с.
- Банківський нагляд [Текст]: Навчальний посібник / За ред. В.І Міщенко, А.П. Яценюк, В.В. Коваленко, О.Г. Коренєва – К. : Знання, 2009. – 406 с.
- Банківський менеджмент [Текст]: Навчальний посібник / За ред. О.А. Кириченка, А.Ф. Бурдюгова, Н.Г. Евченко, Є. М. Панченко,– К.: Знання-Прес, 2011. – 438 с.
- Банківські операції [Текст]: Навчальний посібник / За ред. А.М.Мороз, М.І.Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін. За ред. д-ра екон. наук, проф. А. М. Мороза. – К.: КНЕУ, 2009. - 384с.
- Барабаш Н. В Методика аналізу ефективності господарської діяльності підприємства [Текст] / Вісник КНТЕУ. –2004. – № 4. –C. 44–52
- Барановський, О. А Банківські кризи: сутність, фактори виникнення та особливості прояву [Текст] / О. А. Барановський // Економіка України. – 2010. – № 2.– С. 34- 47.
- Білобловський С. П. Окремі аспекти системи оцінки кредитного ризику банками [Текст] : навчальний посібник/ C.П. Білобловський. – К.: Каравела, С. 30 – 31.
- Бланк, И.А. Финансовый менеджмент [Текст] : Учебный курс / И.А. Бланк. – 2-е изд., перераб. и доп. – К.: Эльга, Ника-Центр, 2010. – 656 с.
- Бондаренко Л. С. Поняття кредитного портфеля комерційного банку і критерії його конкурентоспроможності [Текст] / Л.С. Бондаренко // Економіка України: - 2010. - №3. - С. 31-33.
- Борщ Л. М. Банківська система України в інвестиційній діяльності [Текст] /Л. М. Борщ / Фінанси України. - 2007. - №9. - С. 5-12.
- Бурдюгов А.Ф. Регулювання банківського кредитування під інвестиційний проект [Текст] / Вісник НБУ. – 2011. – №2. – С. 4-7.
- Бушуєва І. В. Алгоритм диверсифікації кредитів комерційного банку [Текст] / Банківська справа. – 2009. – №2. – С. 42-47.
- Васильченко, З. М. Комерційні банки: реструктуризація та реорганізація [Текст] : монографія / З. М. Васильченко. – К., 2004. – 329 с.
- Васюренко, О. В. Банківський менеджмент [Текст] : навчальний посібник. / О. В. Федулова. – К. : Академія, 2008. – 320 с.
- Вовк, В. Я. Кредитування і контроль [Текст] : навчальний посібник / В. Я. Вовк, О. В. Хмеленко. – К.: Знання, 2008. – 463 с.
- Гандзюк М. П. Основи охорони праці [Текст] : навчальний посібник / М. П. Гандзюк, Є. П Желібо., М.О. Халімовський. – К.: Каравела, 2005, 392с.
- Голуб, В. Концептуальні підходи до управління проблемними кредитами в комерційних банках [Текст] / В. Голуб // Вісник Національного банку України. – 2010. – № 2. – C. 56-59.
- Герасимович, А.М Аналіз банківської діяльності [Текст] : підр. / А.М. Герасимович; За ред. А.М. Герасимовича. – К. : КНЕУ, 2010. – 599 с. 4.
- Довгань, Ж. М. Фінансовий менеджмент у банку [Текст] : навчальний посібник / Ж. М. Довгань; Мін-во освіти і науки України, Тернопільський нац. економічний ун-т. – Тернопіль : Економічна думка, 2009. – 306 с.
- Денисенко, М. П. Кредитування та ризики [Текст] : навч. посіб. / М. П. Денисенко. – К. : Вид. дім «Професіонал», 2010. – 253 с.
- Дмитренко, М. Г. Кредитування і контроль [Текст] : навч. посіб. / М. Г. Дмитренко, В. С. Потлатюк. – К. : Кондор, 2009. – 296 с.
- Дутченко, О. О. Проблемні кредити як наслідок недосконалості методик оцінки кредитоспроможності позичальника [Текст] / О. О. Дутченко // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України: Збірник тез доповідей X Всеукраїнської науково-практичної конференції (22-23 листопада 2009 р.): У 2-х т.: Т.2: збірник: Наукове видання. – Суми: УАБС НБУ, 2009. – 86 c.
- Евченко Н.Г. Реструктуризация кредитной задолженности: проблемы и последствия для деятельности банка / Н.Г. Евченко, Е.А. Криклий // Бизнес-информ. – 2011. – № 1. – С. 36-42.
- Економічна енциклопедія [Текст]. / ред. кол. С.В. Мочерний (відп. ред.) та ін. – К. : Видавничий центр "Академія", 2004. – Т. 2. – 848 с.
- Економічна енциклопедія [Текст]. / ред. кол. Я.С.Наконечний –К.: Видавничий центр “Академія”, 2006. – Т. 3. – 264 c.
- Єпіфанов А.О. Операції комерційних банків [Текст] : навч. посіб. / А.О. Єпіфанов, Н.Г. Маслак, І.В. Сало. – Суми : “Університетська книга”, 2009. – 523 с.
- Індикатори фінансової стійкості [Електронний ресурс]. – Режим доступу: www. bank.gov.ua.show/322secur/constr. – Загол. з екрану.
- Інструкція з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України. Затверджена постановою Правління НБУ від 27.12.2007 р. № 481 [Електронний ресурс] : http://tc.nusta.com.ua/dkpku/ dgerela/373.htm. – Загол. з екрану.
- Кльоба, В. Л. Ситуаційний центр управління проблемною заборгованістю за кредитними операціями [Електронний ресурс] : Режим доступу : http://www.nbuv.gov.ua/portal/chem_biol/nvnltu/19 _9/176_Kloba19_ 9.pdf. – Загол. з екрану.
- Кльоба, Л. Г. Ситуаційний центр банку [Електронний ресурс] : Режим доступу : http://www.lcci.com.ua/redakciya/journal_5-6_09.pdf. – Загол. з екрану.
- Ковальов, О.П. Методологія управління кредитними ризиками [Текст] / О.П. Ковальов // Формування ринкових відносини в Україні. – 2010. – №3(58). – С.31–36.
- Ковальов, О.П. Стратегічне управління кредитними ризиками [Текст] / О.П. Ковальов // Актуальні проблеми економіки. – 2010. – №5(59). – С.21–31.
- Кодекс законів про працю України [Електронний ресурс] : Режим доступу: http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/322-08. – Загол. з екрану.
- Колодізєв О. М. Теоретичні аспекти формування робочої групи при виборі моделі стратегічного управління банком [Текст] / О. М. Колодізєв, О. Л. Штаєр // Банківська справа. – 2009. - №1. - С.3-13
- Колодізєв, О. М. Фінансовий менеджмент у банках: концептуальні засади, методологія прийняття рішень у банківській сфері [Текст] : навчальний посібник / О. М. Колодізєв, І. М. Чмутова, І. О. Губарєва. – Х. : ВД «ІНЖЕК», 2004.– 408 с.
- Кредитні пропозиції банків України [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://news.finance.ua/ua/~/2/2013/03/21/298911– Загол. з екрану.
- Кредитний ризик комерційного банку: Навч. посіб / В.В.Вітлінський, О.В.Пернарівський, Я.С.Наконечний, Г.І.Великоіваненко; за ред. В.В.Віт лін- ського. – К.: Т-во “Знання”, КОО, 2008. – 251 с.
- Кредитування та ризики [Текст]: Навчальний посібник / М.П.Денисенко, В.М.Домрачев, В.Г.Кабанов [і ін.]. – К.: "Видавничий дім "Професіонал", 2010. – 480 с.
- Криклій, О. А. Управління кредитним ризиком банку [Текст] : монографія / О. А. Криклій, Н. Г. Маслак. – Суми : ДВНЗ «УАБС НБУ», 2010. – 86 с.
- Кузнецов, С.В. Кредитный портфель коммерческого банка и оценка его качества [Текст] / С.В. Кузнецов // Банковские услуги (рус.). – 2009. – №12. – С.29–36.
- Лагутін В.Д. Кредитування: теорія і практика [Текст]: Навч. посібник / В.Д. Лагутін. – К.: Знання, 2006. - 215 с.
- Любунь, О. С. Фінансовий менеджмент у банку [Текст] : навчальний посібник для студентів вищих навчальних закладів / О. С. Любунь. – К. : Слово, 2012. – 296 с.
- Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка: Учебное пособие для вузов / Ю.С.Масленченков. – М.: ЮНИТИ -ДАНА, 2003. – 399 с.
- Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы (Базель III) [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://analitik.io.ua/k20258
- Міщенко В.І. Банківські операції [Текст] : підручник / В.І. Міщенко, Н.Г. Слав’янська [та ін.] ; за ред. В.І. Міщенка, Н.Г. Слав’янської. – К. : Знання, 2010. – 727 с.
- Міщенко, В. І. Удосконалення управління проблемними активами банків [Текст] / В. І. Міщенко, А. І. Граділь // Фінанси України. – 2009. – №10. – С.43-54
- Мороз, А. М. Енциклопедія банківської справи [Текст] / Під ред. д.е.н., проф. Мороза А. М. – К.: Молодь: Ін Юре, 2001. – 680 с.
- Морозов, А. О. Інформаційно-аналітичні технології підтримки прийняття рішень на основі економічного моніторингу [Текст] / А. О. Морозов, В. Л. Косолапов. – К. : Наук. думка, 2002. – 250 с.
- Національний банк України. Банківський нагляд [Електронний ресурс]: / Данні фінансової звітності банків України. – Режим доступу : http://www.bank.gov.ua/Bank_supervision/index.htm. – Загол. з екрану.
- Ніздельська І.А. Кредитні ризики та їх наслідки для банківської системи України в умовах поглиблення фінансової кризи [Текст] /І.А. Ніздельська // Фінанси України. – 2009. – №8. – С. 43-47.
- Орел, Д. В. Проблемні кредити комерційних банків: основні передумови виникнення та заходи впливу [Текст] / Д. В. Орел // Актуальні проблеми економіки. – 2002. – № 12. – C. 48–53.
- Основи охорони праці [Текст] / А.С. Беликов, А.И. Касьянов, С.П. Дмитрюк, Л.Д. Устимович, С.Г. Годяєв, В.А. Голендер; за ред. А.С.Беликова. – Дніпропетровск: Журфонд, 2007. – 494 с.
- Основні показники діяльності банків України [Електронний ресурс]. — Режим доступу : http://bank.gov.ua/Bank_supervision/dynamics.htm. – Загол. з екрану.
- Оцінка кредитоспроможності та інвестиційної привабливості суб’єктів господарювання [Текст] : Монографія / А. О. Єпіфанов, Н. А. Дехтяр, Т. М. Мельник, І. О. Школьник та ін.; ред. д-ра екон. наук А. О. Єпіфанова. – Суми : УАБС НБУ, 2009. – 286 с.
- Панченко, Є. М. Контроль кредитного портфеля як складова частина банківського менеджменту [Текст] / Є. М. Панченко, О. О. Селезньова // Економіка України. – 2007. – № 6. – C. 13–16
- Парасій-Вергуненко, І. М. Аналіз банківської діяльності [Текст]: Навчально-методичний посібник / Мін-во освіти і науки України; КНЕУ. – К.: КНЕУ, 2012. – 347 с.
- Петров Д.П. Управление кредитними рисками [Teкст] / Д.П. Петров, М. Помазанов // Банківський менеджмент. – 2011 №9 С.25-39.
- Придід, О. М. Концептуальні засади формування організаційно-економічного механізму антикризового управління банком [Текст] / О. М. Придід, В. В. Вовк // Фінанси України. – 2009. – №1. – С.98-106.
- Приватбанк здійснює реструктуризацію [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://news.finance.ua/ua/~/2/2013/03/21/298911– Загол. з екрану.
- Прийдун, Л.О. Українська наука: минуле, сучасне майбутнє [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http:/ www. nbuv. gov. ua/portal /soc_gum /Un_msm/2011_16/Ukrainska_nauka_16/25pryjdun.pdf
- Примостка Л.О. Кредитний ризик банку: проблеми оцінювання та управління [Текст] / Л.О. Примостка // Фінанси України. – 2008. – № 8. – C. 118-126.
- Примостка, Л. О. Управління банківськими ризиками [Текст] : навчальний посібник / Л. О. Примостка; Мін-во освіти і науки України, КНЕУ. – К. : КНЕУ, 2009. – 600 с.
- Про банки і банківську діяльність [електронний ресурс] : / Закон України від 07.12.2000 р. № 2121-III // Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=3480. – Загол. з екрану.
- Про затвердження Порядку відшкодування банками України безнадійної заборгованості за рахунок резерву // [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/z0722-11.– Загол. з екрану.
- Про статутний капітал та загальні збори акціонерів [Електронний ресурс] : Режим доступу : http://www.nbuv.gov.ua/portal//chem_biol/nvnltu 0461500-12. – Загол. з екрану.
- Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків. : Положення Правлінні НБУ № 279 від 06.07.2000 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.uapravo.net/data2010/base60/ukr60580.htm. – Загол. з екрану.
- Розвиток банківського кредитування [Електронний ресурс] : Режим доступу : http://www.nbuv.gov.ua/portal//chem_biol/nvnltu/21_10/248 _Sam.pdf. – Загол. з екрану.
- Рубан О. Спецпроект “Корпоративні фінанси”: Сек’юриті-сервіс // Український дiловий тижневик “Контракти”. – 2010. – № 6. – С. 42-4
- Сало, І. В. Фінансовий менеджмент банку [Текст] : навч. посіб. / І. В. Сало, О. А. Криклій. – Суми : «Університетська книга», 2009. – 314 с.
- Секьюритизация: причины успеха // Рынок ценных бумаг [Электронный ресурс]. – 2011. – № 8. – Режим доступа: http://www.kredit-inform.ru/ipoteka/press/55.html. – Загол с экрана.
- Секьюритизация: причины успеха // Рынок ценных бумаг [Электронный ресурс]. – 2012. – № 9 // http://www.kredit-inform.ru/kadnu/a /press/58.html. – Загол с экрана.
- Cеливановский А. С. Конструируем SPV [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.selivanovsky.ru/docs/ articles/ secur/constr.php. . – Загол. з екрану.
- Система оцінки ризиків : Методичні вказівки з інспектування банків, затверджена постановою Правління НБУ від 15.03.2004 р. № 104. // [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=104. – Загол. з екрану.
- Смулов А.М. Прогнозирование величины показателя удельного веса просроченной задолженности кредит- ной организации [Електронний ресурс: http://auditfin.com/fin/2010/1/rsmulov/ rsmulov.asp].
- Суворов Г. Секьюритизация активов с использованием кондуита // www.opec.ru/ analitic_article 06200742
- Удосконалення управління проблемними активами банків [Текст] / В. І. Міщенко, А. І. Граділь // Фінанси України. – 2009. – № 10. – С. 43–54.
- Управління кредитним ризиком банку [Текст] : монографія / О.А. Криклій, Н.Г. Маслак. – Суми : ДВНЗ «УАБС НБУ», 2010. – 86 с.
- Фінансової звітность банків України [Електронний ресурс] : Режим доступу : http://bank.gov.ua/control/uk/publish/category?cat_id=64097. – Загол. з екрану.
- Фінансова звітність ПАТ КБ «Приватбанк» [Електронний ресурс]. – Режим доступу http://privatbank.ua/ua/about/finansovaja-otchetnost. – Загол. з екрану.
- Хорошев, С. Проблемные долги: как вернуть кредиты [Електронний ресурс] : Режим доступу : http://www.bankdelo.ru/mnenie_experta/ mnenie_04-09.pdf. – Заголовок з екрану.
- Чайковський, Я. І. Робота комерційних банків з проблемними кредитами [Текст] / Я. І. Чайковський // Банківська справа. – 2010. – № 6. – C. 50–53.
- Частка проблемних кредитів в Україні [Електронний ресурс]. — Режим доступу : http://news.finance.ua/ua/~/1/0/all/2012/11/08/186603. – Загол. з екрану.
- Цивільний кодекс України [Електронний ресурс] : Режим доступу : http://zakon1.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=435-15. – Загол. з екрану.
- Шевченко, Р. І. Кредитування і контроль [Tекст] : навч.-метод. посібник для самост. вивч. дисц / Р. І. Шевченко. – К. : КНЕУ, 2012. – 183 с.
№: 4172
Тип: Магістерська робота
Кількість сторінок: 121
Предмет: Банківська справа
Розмір шрифту: 14
Мова: Українська мова
Інтервал: 1.5
Кафедра: Фінансів
Кількість виносок: 85
Унікальність роботи: 80%
Кількість джерел: 85
ВСТУП
Актуальність. Кредитна діяльність сучасних комерційних банків досить багатогранна і включає різні форми та види позичок, наданих юридичним чи фізичним особам для одержання доходів, а також банківські послуги кредитного характеру. Кредитні операції банку є одними з найбільш дохідними, але в той же час вони пов’язані з високими ризиками. Аналіз сучасних тенденцій розвитку свідчить про постійне зростання обсягів кредитування. Однак, разом з тим, зростає і частка проблемної заборгованості в кредитних портфелях банків.
Розглядаючи кредитні ризики, слід відмітити, що підвищений рівень ризикованості кредитних операцій є причиною негативних економічних наслідків для будь-якого банку: відбувається зменшення прибутку, погіршення ліквідності банку, зростає обсяг зобов’язань перед клієнтами, спостерігаються порушення системи організації безготівкових розрахунків, наслідком чого може бути втрата репутації, банкрутство. Виходячи з цього, однією з найважливіших проблем, з якими стикаються банки, є кредитні ризики.
Наявність постійного контролю дозволяє менеджерам заздалегідь виявляти і вчасно реагувати на виникнення проблемних кредитів, а також здійснювати нагляд за дотриманням кредитними працівниками вимог кредитної політики банку. Однак, незалежно від якості проведеного контролю банки все-одно стикаються з проблемою неповернення кредитів.
Статистичні показники свідчать, що протягом лютого 2013 р. загальний обсяг депозитів у банківській системі збільшився на 3,45 млрд. гривень, і склав 583,6 млрд. грн. У порівнянні з попереднім роком, показники зросли на 11,3 млрд. грн., або на 2,0%, і, оскільки разом з тим зростає і частка проблемних кредитів, дана проблема і надалі буде залишатися актуальною.
Метою магістерської роботи є дослідження сучасного стану з даної проблематики, проведення аналізу залежності якості кредитного портфелю від зовнішніх та внутрішніх факторів, а також створення та обґрунтування концептуальних засад щодо удосконалення роботи з проблемами кредитами в банках для підвищення їх ефективності.
Досягнення поставленої мети зумовило необхідність вирішення наступних завдань:
- визначити сутність та причини виникнення проблемних кредитів;
- розкрити методи управління проблемними кредитами у банку, застосовуючи, у тому числі, і міжнародних досвід;
- провести аналіз кредитного портфеля та проблемних кредитів ПАТ КБ «ПриватБанк» за 2011 – поч.2013 рр.;
- розробити рекомендації щодо удосконалення управління проблемними кредитами у ПАТ КБ «ПриватБанк».
Об’єктом дослідження є процес управління кредитною діяльністю банку.
Предметом дослідження є методичне та організаційне забезпечення управління проблемними кредитами банку. Магістерська робота виконувалась на основі дослідження діяльності ПАТ КБ «ПриватБанк».
У процесі дослідження застосовувалися такі методи дослідження: структурно-логічний аналіз (при побудові логіки та структури магістерської роботи); метод економічного аналізу; метод групувань (при дослідженні питання класифікації кредитів); різноманітні прийоми статистичних методів, зокрема порівняння – при зіставленні фактичних даних за відповідні періоди; методи аналізу та синтезу, індукції та дедукції.
Теоретико-інформаційну базу дослідження склали нормативно-правові акти, що регулюють банківську діяльність, посібники, підручники, наукові статті вчених, статті з періодичних видань, статистична звітність НБУ та ПАТ КБ «ПриватБанк».
Структура роботи. Магістерська робота складається з вступу, чотирьох розділів, висновків, 4 додатків, 14 таблиць, 4 рисунків та списку використаних джерел, який складається з 85 найменувань,. Матеріали роботи викладено на 114 сторінках, у тому числі основний текст займає 105 сторінок.